Bedragen x € 1.000
Rekening 2020 | Primitieve begroting 2021 | Actuele begroting 2021 | Rekening 2021 | Verschil Act. begr./Rek. 2021 | ||||||
Lasten | 8.302 | N | 6.106 | N | 7.196 | N | 7.408 | N | 212 | N |
Baten | 6.773 | V | 7.085 | V | 6.361 | V | 7.598 | V | 1.237 | V |
Storting reserve | 648 | N | 386 | N | 2.361 | N | 1.864 | N | 496 | V |
Onttrekking reserve | 1.481 | V | 1.114 | V | 1.251 | V | 1.269 | V | 18 | V |
Resultaat | 696 | N | 1.708 | V | 1.945 | N | 405 | N | 1.539 | V |
Verkopen commerciële vastgoedportefeuille (Act. 2021: € 730.000 V) € 730.000 V
Verkopen commerciële vastgoedportefeuille (Act. 2021: € 28.000 N) € 41.000 N
Conform het vastgestelde beleid in de Vastgoednota 2017 wordt vastgoed dat wordt verhuurd ten behoeve van niet-beleidsondersteunende activiteiten, zoals commercieel vastgoed, indien mogelijk verkocht. Dit jaar zijn vier panden verkocht voor € 830.000. Dit resulteert in een in een meeropbrengst van € 730.000 ten opzichte van de hiervoor begrote taakstelling van € 100.000.
Door de verkoop van deze panden vervallen ook de jaarlijkse lasten en baten, zoals onderhoudskosten en huuropbrengsten. Dit heeft een structureel nadelig gevolg van € 28.000. Daarnaast zijn er voor deze verkoop eenmalige kosten gemaakt van € 13.000.
Huurderving (Act. 2021: € 140.000 N) € 73.000 N
Ons kantoorpand ‘De Vleugel’ in het centrum van Ede staat grotendeels leeg. Het nadeel kon tot € 73.000 worden verminderd door een interne doorbelasting van de huur.
Naast de huidige inzet van het pand wordt bekeken hoe het pand in de toekomst ingezet kan worden, waarbij verkoop van het pand en eventuele transformatie naar sociale woningbouw ook tot de mogelijkheden behoort. Wij verwachten hier in de loop van 2022 meer duidelijkheid over te hebben.
Huur- en pachtopbrengsten € 225.000 V
Een aantal objecten is nieuw in exploitatie genomen en hiervoor waren nog geen inkomsten voorzien in de begroting. Ook zijn de huren van onze objecten meer gestegen dan waarmee rekening is gehouden in de begroting.
Subsidies en bijdragen € 233.000 V
In 2021 zijn diverse extra subsidies van het Rijk en provincie ontvangen die wij niet volledig begroten omdat deze vooraf niet bekend zijn en/of de toekenningen onzeker van zijn. De uitgaven die hier tegenover staan worden ook niet volledig begroot.
Brandstofverkooppunten (Act.2021: € 43.000 N) € 43.000 N
In de commerciële vastgoedportefeuille zitten een aantal brandstofverkooppunten. In de huurovereenkomsten is overeengekomen dat de huur gedeeltelijk afhankelijk is van de hoeveelheid verkochte brandstof. Vanwege corona en het daarmee samenhangende thuiswerken is ook de vraag naar brandstof afgenomen. Dit resulteert in lagere huuropbrengsten van € 43.000.
Onderhoud € 203.000 V
Het begrote onderhoud is gebaseerd op een 10-jaars gemiddelde, waarbij het MJOP gevolgd wordt. In de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen wordt het resultaat van het onderhoud nader verklaard.
Vandalisme & schade €46.000 N
Helaas zijn we geconfronteerd met een paar grote schades, waaronder diefstal van lood, welke niet begroot zijn. De kosten van het herstel zorgt voor een nadeel in de lasten van € 115.000. Vanuit de verzekeraar is hiervoor een uitkering van € 69.000 ontvangen.
Inhuur personeel & extern advies (Act. 2021: € PM) € 200.000 N
Er is externe capaciteit ingezet op de afdeling Vastgoed in verband met uitval van een aantal medewerkers. Daarnaast is op een aantal dossiers extern juridisch advies ingewonnen. Voor het opstellen van de nieuwe Meerjarenonderhoudsplannen, specifiek voor de monumenten, zijn hogere kosten gemaakt dan begroot omdat het opstellen een tijdsintensievere aanpak vraagt. Dit zorgt voor een nadeel van € 200.000.
Corona
Huurkorting commerciële vastgoedportefeuille (Act.2021: € 37.000 N) € 18.000 N
Huurkorting - verrekening reserve corona (Act. 2021: € 37.000 V) € 18.000 V
De in 2021 vastgestelde huurkorting over 2020 bedraagt € 37.000, waarvan echter enkel € 18.000 ten laste van vastgoed komt. Deze huurkorting is als gevolg van corona verleend aan zes commerciële huurders. Dit nadeel is gedekt uit de Reserve steun en herstel corona, waardoor het effect op de programmarekening per saldo nihil is.
Onderhanden werk vastgoed € 511.000 V
Met name de kapitaallasten van onderhanden werk bij twee locaties bij onderwijs kennen een andere tijdsfasering dan oorspronkelijk begroot, waardoor in 2021 minder storting nodig is. Dit zorgt in 2021 voor een voordeel. Hier staat bij onderwijshuisvesting eenzelfde nadeel tegenover.